案例介绍

2017年12月6日，深交所对中小板上市公司黑牛食品（以下简称“公司”）

出具了监管函，出具监管函的原因之一包括公司“董事会秘书未由董事、副总经理或财务负责人担任且未在规定期限内予以整改”。

案例分析

深交所《中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》第3.2.6条以及《创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》第3.2.6条均规定：董事会秘书应当由上市公司董事、副总经理、财务负责人或者公司章程规定的其他高级管理人员担任。但沪主板、深主板无类似规定。

在实际中，因为上市公司自身的各种原因，很多中小板和创业板上市公司的董事会秘书并未由“董事、副总经理、财务负责人或者公司章程规定的其他高级管理人员”担任，从黑牛食品的案例中可以看出，如这些情形被深交所发现，深交所可能不会直接对上市公司处以监管措施，而是会给予这些上市公司一定时间进行整改，如在期限内未能完成整改，则上市公司可能会收到监管措施。